回測應盡量模擬當時真實可以取得的資訊，而不是先知道未來走勢再選條件。以下是評估回測可信度的基本流程。
1｜寫清楚策略規則
定義入場、出場、止損、資金風險、交易時段與不交易情況；指標公式和時間週期要固定。
2｜只用當時可用的資料
避免尚未收市 K 線、未來高低價、事後修訂的財經數據或跨週期前視偏差。
3｜納入成本
點差、佣金、滑點、掉期、報價缺口、交易商合約規格都可能令紙上策略與真實執行有明顯差別。
4｜區分樣本
分開開發、樣本外與前向測試。減少反覆篩選組合所產生的過度擬合，並記錄所有測試版本。
5｜完整呈現結果
同時觀察交易次數、勝率、盈虧比、回撤、波動、風險集中度及不確定性，不能只選擇單一好看的統計量。
本網站的內容僅作教育、學術和市場研究之用，不構成財務建議、投資建議或交易建議。槓桿交易可導致超過初始保證金的損失，過往表現與回測結果均不保證未來回報。